Über die AGT

Am 13. März 1997 war die Zeit gekommen. Eine Gruppe von Personen, denen die Idee der Testamentsvollstreckung (s.u.) am Herzen lag, fand sich zusammen, um die Arbeitsgemeinschaft Testamentsvollstreckung und Vermögenssorge e.V. (kurz AGT e.V.) zu gründen, eine ‘berufsständische und wissenschaftliche Vereinigung zur Vertretung der gemeinsamen fachlichen, wissenschaftlichen und wirtschaftlichen Belange der Testamentsvollstrecker’.

Die AGT e.V. besteht nunmehr seit 28 Jahren. In ihr haben sich bereits über 600 Mitglieder zusammengeschlossen, die Belange einer professionellen Testamentsvollstreckung fördern wollen. Einen wichtigen Beitrag hierzu liefert die Zertifizierung von Testamentsvollstreckern auf der Grundlage der von der AGT entwickelten Richtlinien. Schon mehr als 1200 Testamentsvollstrecker haben sich dieser Zertifizierung unterzogen, die mit einer regelmäßigen Fortbildungspflicht verbunden ist. Die zertifizierten Testamentsvollstrecker (AGT) werden in der von der AGT geführten Testamentsvollstreckerliste veröffentlicht.

1. Wer ist die Arbeitsgemeinschaft Testamentsvollstreckung und Vermögenssorge (AGT e.V.)

2. Bestehen der AGT seit 1997 – Von der verbotenen Tätigkeit zum modernen Dienstleistungsangebot

Die Anfänge der AGT

Anfang 1997 trafen auf Initiative eines Volkswirtes, des späteren und leider viel zu früh verstorbenen Generalssekretärs der AGT, Herrn Dr. Wolfgang Deuker, einige ambitionierte Steuerberater, Wirtschaftsprüfer, Rechtsanwälte und Banker in Bonn zusammen. Sie alle waren von der Idee getragen, dass eine professionelle Nachlassabwicklung, wie sie beispielsweise in den USA möglich ist, auch in Deutschland sinnvoll erscheint. In einer Zeit immer werthaltiger Nachlässe und immer komplexerer Familienstrukturen führen Fehler bei der Gestaltungsplanung und Streit bei der Nachlassabwicklung zu enormen wirtschaftlichen Schäden.

Die Rechtslage in jener Zeit war für den geschäftsmäßigen Testamentsvollstrecker eindeutig: er musste Rechtsanwalt sein. Die Bedürfnisse der Praxis waren aber schon damals andere. Die künftigen Erblasser suchen eine Vertrauensperson, und diese können dann ebenso gut Banker, Steuerberater oder einer anderen vermögensverwaltenden Berufsgruppe zugehörig sein.

Eine der ersten Aufgaben der AGT bestand daher darin, mit dem sog. „Bonner Modell der AGT“ eine Möglichkeit zu entwickeln, die bestehenden rechtlichen Restriktionen mit den praktischen Bedürfnissen der Erblasser in Einklang zu bringen. Auf der Herbsttagung der AGT im Jahr 2001 wurde das Bonner Modell der Kooperations­vollstreckung zwischen Rechtsanwälten und geschäftsmäßigen Testamentsvollstreckern anderer Professionen vorgestellt. Mit diesem Modell nahm die AGT eine Rechtsentwicklung vorweg, die der Bundesgerichtshof in Zivilsachen drei Jahre später bestätigte: der geschäftsmäßige Testamentsvollstrecker muss nicht Rechtsanwalt sein, wenn im Rahmen der Testamentsvollstreckung rechtliche Probleme auftreten, muss er einen Rechtskundigen hinzuziehen.

Nahezu zeitgleich stellte der Gesetzgeber die geschäftsmäßige Testaments­vollstreckung vor neue Herausforderungen. Erklärtes Ziel des im September 2004 vorgelegten Referenten­entwurfes für ein Rechtsdienstleistungsgesetz war es, den Markt der professionellen Testamentsvollstreckung jedermann zugänglich zu machen, unabhängig von einer Ausbildung, unabhängig von praktischen Erfahrungen und unabhängig vom Bestehen einer Versicherung für den Fall von Vermögensschäden. Der Gesetzgeber will es dem freien Spiel der Kräfte überlassen, welcher Testamentsvollstrecker sich auf dem Markt durchsetzt. Grundsätzlich ist diese Idee sicher begrüßenswert und entspricht dem allgemeinen gesellschaftlichen Verständnis. Bei der Testamentsvollstreckung versagt sie jedoch.

„Der Markt kann aber keine Moral und Werte erschaffen…“, wie Alt-Bundeskanzler Helmut Schmidt es in seiner Rede zum 90. Geburtstag von Bertolt Beitz, der als einer der bemerkenswertesten deutschen Testamentsvollstrecker gilt, formuliert hat (Die Zeit 14/2003).

Der Erblasser will aber gerade konkrete Moral- und Wertvorstellungen durchsetzen, wenn er eine Testamentsvollstreckung anordnet. Und er hat, so bitter es auch klingt, keine zweite Chance, wenn sein Testamentsvollstrecker versagt.

Die Einwände stießen auf taube Ohren. Mit dem am 01.07.08 in Kraft getretenen Rechtsdienstleistungsgesetz (s.o.) hat der Gesetzgeber die geschäftsmäßige Testamentsvollstreckung ohne Ausbildung, Versicherung und praktische Erfahrung ermöglicht.

Die Qualitätsoffensive der AGT

Damit der Testierende nicht schutzlos unkontrollierbaren Selbstanpreisungen der verschiedensten Anbieter von Testamentsvollstreckungen ausgeliefert ist, reagierte die AGT im Vorgriff auf dieses Gesetz mit ihren am 10.03.2006 verabschiedeten Richtlinien zur Zertifizierung von Testaments­vollstreckern. Diese Richtlinien setzten Mindest­standards in > Ausbildung, >Versicherung, >Erfahrung und >Fortbildung geschäftsmäßig agierender Testamentsvollstrecker. Mehr dazu unter AGT-Zertifizierungsrichtlinien.

In der Folge lösten sie eine Qualitätsoffensive bei den Testamentsvollstreckern aus. Am 15.09.2006 konnte den ersten Rechtsanwälten und Steuerberatern die Bezeichnung „Zertifizierter Testamentsvollstrecker (AGT)“ verliehen werden. Seither ist ihre Zahl kontinuierlich gewachsen. Auch Kreditinstitute haben das Zertifizierungsangebot angenommen. Erstmalig standen sich damit Angehörige verschiedener Berufsgruppen auf dem Gebiet der Testamentsvollstreckung auf Augenhöhe gegenüber.

Veröffentlicht werden die „Zertifizierten Testamentsvollstrecker“ in der von der AGT geführten Testamentsvollstreckerliste, die aktuell bereits über 1200 Testamentsvollstrecker aufweist.

Die AGT heute

Bis heute hat sich die Testamentsvollstreckung zu dem hin entwickelt, was sie – richtig gestaltet und umgesetzt – als Rechtsinstitut so wichtig macht: einem modernen Mittel der Vermögensnachfolgegestaltung bei der Gestaltung von Unternehmensnachfolgen, anspruchsvollen Aufgaben des Estate Planning sowie bei schwierigeren privaten Vermögensverhältnissen.

Gleichzeitig hat sich die AGT –  als Ausrichter der bundesweit führenden Veranstaltung auf dem Gebiet der Testamentsvollstreckung, dem „Deutschen Testamentsvollstreckertag“ (mehr dazu) – zu einer festen Institution der gehobenen* Testamentsvollstreckung entwickelt. In nur fünf Jahren erweiterte die AGT ihr Veranstaltungsportfolio um vier zusätzliche Formate – darunter den Schweizerisch-deutschen Testamentsvollstreckertag, die Spezial– und Fachtagung sowie Workshops. Von spannenden Fachvorträgen über praxisnahe Workshops bis hin zu inspirierenden Netzwerkevents –  die AGT (e.V.) bietet jährlich vielfältige Gelegenheiten zum Austausch, zur Weiterbildung und zur aktiven Mitgestaltung.

Im Rahmen von Gesetzgebungsverfahren gehört sie zu den anzuhörenden Verbänden. Der von ihr herausgegebene Tagungsband zum Deutschen Testamentsvollstreckertag fasst die Entwicklung auf dem Gebiet der Testamentsvollstreckung eines ganzen Jahres zusammen und hat seinen festen Platz in der Bibliothek der Obersten Gerichte und des Bundesgerichtshofes gefunden.

Mit über 4.000 Mitgliedern stellte die XING-Gruppe der AGT bis zur Löschung aller Gruppen durch XING Anfang 2023 die mitgliederstärkste Gruppe im Bereich des Erbrechts und der Vermögensnachfolge dar. Mittlerweile ist die AGT erfolgreich auf LinkedIn vertreten: >> Folgen Sie uns gerne auf unserer Unternehmensseite unter: AGT – Arbeitsgemeinschaft Testamentsvollstreckung und Vermögenssorge e.V.

Nichtsdestotrotz bleibt die geschäftsmäßige Testamentsvollstreckung einem ständigen Wandel unterlegen. Die Herausforderungen an Testamentsvollstrecker werden stetig komplexer und anspruchsvoller: Vermögensanlageentscheidungen in Zeiten ertragsschwacher Nachlässe, die Bewältigung von Aufgaben aus dem Bereich des digitalen Nachlasses, aber auch moderne Formen der Verwertung von Vermögensgegenständen, wie beispielsweise die Nutzung des ‚Stagings‘ von Immobilien, um nur einige wenige zu nennen, sind Herausforderungen, die ein moderner Testamentsvollstrecker zu bewältigen hat und für die es einer qualifizierten Ausbildung, stetiger Fortbildung und eines wachsenden Netzwerkes bedarf.

Genau diesen Wandel und die damit verbundenen Herausforderungen greift die AGT auf. Mit ihrem Engagement, aktuellen Themen und Entwicklungen stets offen zu begegnen, stellt sie sicher, dass Testamentsvollstrecker nicht nur fachlich bestens ausgebildet sind, sondern auch die notwendige Unterstützung und ein starkes Netzwerk finden, um den Anforderungen der Praxis erfolgreich zu begegnen.

___
*Das OLG Hamm stellte im Jahr 2017 die Kenntnisse und Fähigkeiten eines durch die AGT zertifizierten Testamentsvollstreckers in diesem Bereich sogar über die eines normalen Fachanwaltes für Erbrecht.

3. Zertifizierung durch die AGT e.V.

Seit 2025 bietet die AGT neben der Zertifizierung zum Testamentsvollstrecker (AGT) die Zertifizierung zum Nachlassassistenten (AGT) an. Denn: Eine erfolgreiche Testamentsvollstreckung lebt nicht allein von juristischem und fachlichem Wissen – sie braucht auch ein starkes, qualifiziertes Team im Hintergrund. Genau hier setzen die Zertifizierten Nachlassassistenten (AGT) an. Sie entlasten Testamentsvollstrecker kompetent, effizient und praxisnah und tragen entscheidend zu einer reibungslosen Abwicklung des Nachlasses bei.

Mehr zu der Zertifizierung durch die AGT unter www.agt-zertifizierung.de.

4. Meilensteine der AGT e.V.

Von der Gründung bis heute: Vorreiter, Impulsgeber und Wegbegleiter. Die AGT gestaltet die Zukunft der Testamentsvollstreckung mit und setzt Maßstäbe in Ausbildung, Zertifizierung und Vernetzung.